Art. 2. Objaśnienie pojęć
- 1. Użyte w ustawie określenia oznaczają:
- 1) aktywa OKI – następujące aktywa gromadzone na OKI:
- a) środki pieniężne na rachunku bankowym, z wyjątkiem rachunku bankowego służącego do obsługi: – rachunku papierów wartościowych, – zapisu w rejestrze uczestników, – rachunku w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym, – rachunku w dobrowolnym funduszu emerytalnym,
- b) środki pieniężne i należności na rachunku pieniężnym w podmiocie prowadzącym działalność maklerską,
- c) obligacje będące skarbowymi papierami oszczędnościowymi, o których mowa w art. 53_101 ustawy o finansach publicznych,
- d) jednostki uczestnictwa ubezpieczeniowego funduszu kapitałowego,
- e) jednostki uczestnictwa funduszu inwestycyjnego,
- f) jednostki rozrachunkowe dobrowolnego funduszu emerytalnego,
- g) papiery wartościowe będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu,
- h) papiery wartościowe będące przedmiotem wniosku o dopuszczenie do obrotu na rynku regulowanym lub wniosku o wprowadzenie do alternatywnego systemu obrotu, w związku z ofertą publiczną: – wymagającą opublikowania prospektu w rozumieniu przepisów rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 z dnia 14 czerwca 2017 r. w sprawie prospektu, który ma być publikowany w związku z ofertą publiczną papierów wartościowych lub dopuszczeniem ich do obrotu na rynku regulowanym oraz uchylenia dyrektywy 2003/71/WE (Dz. Urz. UE L 168 z 30.06.2017, str. 12, z późn. zm.) lub – wyłączoną z obowiązku publikacji prospektu, w odniesieniu do której: – – został opublikowany dokument ofertowy sporządzony na podstawie art. 0_1 ust. 4 lit. da ppkt (iii) lub lit. db ppkt (iii) rozporządzenia, o którym mowa w tiret pierwszym, lub wymagany przez państwo członkowskie na podstawie art. 0_3 ust. 2d tego rozporządzenia, lub – – zostało opublikowane memorandum informacyjne,
- i) instrumenty finansowe niebędące papierami wartościowymi, będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu;
- 2) alternatywny system obrotu – alternatywny system obrotu w rozumieniu art. 384_3 pkt 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;
- 3) bank krajowy – bank krajowy w rozumieniu art. 20_4 ust. 1 pkt 1 Prawa bankowego;
- 4) dobrowolny fundusz emerytalny – dobrowolny fundusz w rozumieniu art. 395_8 pkt 3a ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2026 r. poz. 1070 i 1098);
- 5) fundusz inwestycyjny – fundusz inwestycyjny otwarty oraz specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty w rozumieniu przepisów ustawy o funduszach inwestycyjnych;
- 6) gromadzenie aktywów OKI – dokonywanie wpłat, wypłat, a także inwestowanie aktywów OKI;
- 7) instrumenty finansowe niebędące papierami wartościowymi – instrumenty finansowe w rozumieniu art. 384_2 ust. 1 pkt 2 lit. a i b ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;
- 8) instytucja finansowa OKI – bank krajowy, podmiot prowadzący działalność maklerską, fundusz inwestycyjny, dobrowolny fundusz emerytalny i zakład ubezpieczeń, które prowadzą OKI;
- 9) inwestujący – osobę fizyczną, dla której jest prowadzone OKI;
- 10) koordynator OKI – bank krajowy lub podmiot prowadzący działalność maklerską, uprawnione do zawarcia umowy parasolowej;
- 11) obligacja strukturyzowana – instrument finansowy o charakterze dłużnym:
- a) w ramach którego wysokość świadczeń pieniężnych, w tym odsetek, premii lub kwoty wykupu, jest w całości albo części uzależniona od wartości, poziomu, zmienności lub realizacji wskaźnika bazowego lub kombinacji wskaźników bazowych, w szczególności indeksu, instrumentu finansowego, towaru, waluty, stopy procentowej, określonych rodzajów energii, mierników i limitów wielkości produkcji lub emisji zanieczyszczeń lub innych mierników ekonomicznych, oraz
- b) którego konstrukcja obejmuje wbudowany instrument pochodny, którego cena rynkowa zależy bezpośrednio albo pośrednio od wartości, poziomu, zmienności lub realizacji wskaźnika bazowego lub kombinacji takich wskaźników – przy czym za obligacje strukturyzowane nie uznaje się instrumentów finansowych o charakterze dłużnym oferowanych w oparciu o umowy zawierające wyłącznie standardowe klauzule wcześniejszego wykupu, mechanizmy zmiany oprocentowania o charakterze rynkowym, konwersję na akcje lub inne prawa majątkowe lub inne postanowienia umowne niewprowadzające niezależnej ekspozycji na wskaźnik bazowy;
- 12) OKI – osobiste konto inwestycyjne będące wyodrębnionym:
- a) rachunkiem bankowym w banku krajowym,
- b) rachunkiem papierów wartościowych i rachunkiem pieniężnym,
- c) rachunkiem w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym,
- d) zapisem w rejestrze uczestników, w tym w subrejestrze uczestników subfunduszu funduszu inwestycyjnego z wydzielonymi subfunduszami,
- e) rachunkiem w dobrowolnym funduszu emerytalnym;
- 13) organ nadzoru – Komisję Nadzoru Finansowego;
- 14) osoba uprawniona – osobę fizyczną wskazaną przez inwestującego, która w przypadku jego śmierci otrzyma aktywa OKI, oraz spadkobiercę inwestującego;
- 15) papiery wartościowe – papiery wartościowe w rozumieniu art. 384_3 pkt 1 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;
- 16) podmiot prowadzący działalność maklerską – dom maklerski, bank krajowy lub zagraniczną firmę inwestycyjną w rozumieniu art. 384_3 pkt 32 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, prowadzącą działalność maklerską na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w formie oddziału, uprawnione do wykonywania czynności, o których mowa w art. 384_69 ust. 2 pkt 1 i 2 oraz ust. 4 pkt 1 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;
- 17) rachunek bankowy – rachunek oszczędnościowy, rachunek oszczędnościowo-rozliczeniowy z wyłączeniem rachunku rodzinnego, oraz rachunek terminowych lokat oszczędnościowych, o których mowa w art. 20_49 ust. 1 pkt 3 Prawa bankowego;
- 18) rachunek papierów wartościowych – rachunek papierów wartościowych i inny rachunek lub rejestr, prowadzone w ramach działalności, o której mowa w art. 384_69 ust. 4 pkt 1 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;
- 19) rachunek pieniężny – rachunek służący do obsługi rachunku papierów wartościowych w podmiocie prowadzącym działalność maklerską;
- 20) rejestr uczestników – rejestr uczestników funduszu inwestycyjnego, o którym mowa w art. 388_87 ustawy o funduszach inwestycyjnych;
- 21) rynek regulowany – rynek regulowany w rozumieniu art. 384_14 ust. 1 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, zagraniczny rynek regulowany w rozumieniu art. 384_14 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz rynek uznany za rynek równoważny decyzją Komisji Europejskiej wydaną na podstawie art. 1775_25 ust. 4 lit. a dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniającej dyrektywę 2002/92/WE i dyrektywę 2011/61/UE (Dz. Urz. UE L 173 z 12.06.2014, str. 349, z późn. zm.);
- 22) syndyk – syndyka w rozumieniu Prawa upadłościowego oraz nadzorcę sądowego, nadzorcę układu lub zarządcę w rozumieniu ustawy z dnia 15 maja 2015 r. – Prawo restrukturyzacyjne (Dz. U. z 2026 r. poz. 533);
- 23) ubezpieczeniowy fundusz kapitałowy – ubezpieczeniowy fundusz kapitałowy w rozumieniu art. 1427_3 pkt 50 ustawy o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej;
- 24) umowa parasolowa – umowę o prowadzenie OKI zawartą przez inwestującego z koordynatorem OKI w zakresie jednej lub kilku form OKI określonych w pkt 12 lit. a, b oraz d, znajdujących się w ofercie koordynatora OKI;
- 25) wpłata – wpłatę środków pieniężnych na OKI oraz przyjęcie wypłaty transferowej z OKI zmarłego inwestującego na OKI osoby uprawnionej;
- 26) wypłata – wypłatę całości albo części środków pieniężnych z OKI;
- 27) wypłata transferowa – przeniesienie aktywów OKI, o których mowa w pkt 1 lit. g oraz i, z OKI:
- a) do innej instytucji finansowej OKI na OKI inwestującego,
- b) na rachunek papierów wartościowych inwestującego – w przypadku zawieszenia albo wycofania aktywów OKI z obrotu na rynku regulowanym lub z alternatywnego systemu obrotu,
- c) zmarłego inwestującego na OKI osoby uprawnionej lub rachunek papierów wartościowych osoby uprawnionej;
- 28) zakład ubezpieczeń – zakład ubezpieczeń prowadzący działalność ubezpieczeniową w zakresie ubezpieczeń, o których mowa w dziale I w grupie 3 załącznika do ustawy o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej.
- 2. Użyte w ustawie skróty oznaczają:
- 1) Ordynacja podatkowa – ustawę z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Ordynacja podatkowa (Dz. U. z 2026 r. poz. 622, 825, 846 i 875);
- 2) Prawo bankowe – ustawę z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (Dz. U. z 2026 r. poz. 38, 176, 331, 340, 644 i 846);
- 3) Prawo upadłościowe – ustawę z dnia 28 lutego 2003 r. – Prawo upadłościowe (Dz. U. z 2026 r. poz. 913);
- 4) ustawa o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym – ustawę z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji (Dz. U. z 2026 r. poz. 620 i 644);
- 5) ustawa o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej – ustawę z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (Dz. U. z 2025 r. poz. 1526 oraz z 2026 r. poz. 176, 644 i 846);
- 6) ustawa o finansach publicznych – ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2025 r. poz. 1483, z późn. zm.);
- 7) ustawa o funduszach inwestycyjnych – ustawę z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2026 r. poz. 60, z późn. zm.);
- 8) ustawa o obrocie instrumentami finansowymi – ustawę z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. z 2024 r. poz. 722, z późn. zm.);
- 9) ustawa o ubezpieczeniach obowiązkowych – ustawę z dnia 22 maja 2003 r. o ubezpieczeniach obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych (Dz. U. z 2026 r. poz. 783).
